In Monitorul Oficial (Partea I) nr. 724 din data de 7 august 2023 a fost publicat Regulamentul BNR nr. 6/2023 pentru modificarea si completarea Regulamentului Bancii Nationale a Romaniei nr. 4/2005 privind regimul valutar.
Mentionam faptul ca, potrivit art. 4, pct. 4.2 din anexa nr.1 (Regulamentul BNR nr. 4/2005), rezidentii sunt definiti ca:
- persoanele fizice – cetateni romani, cetateni straini si apatrizi, cu domiciliul in Romania, atestat cu documente de identitate emise conform legii;
- persoanele juridice si orice alte entitati, cu sediul in Romania, precum si persoanele fizice, cetateni romani, cetateni straini si apatrizi, cu domiciliul/resedinta in Romania, care sunt autorizate si/sau inregistrate sa desfasoare activitati economice pe teritoriul Romaniei, in mod independent, in conditiile prevazute de reglementarile legale in vigoare;
- sucursalele, agentiile, reprezentantele, birourile persoanelor juridice straine, precum si ale oricaror alte entitati straine, inregistrate si/sau autorizate sa functioneze in Romania;
- ambasadele, consulatele si alte reprezentante si misiuni permanente ale Romaniei in strainatate.
Conform noilor modificari se precizeaza faptul ca rezidentii, astfel cum sunt definiti la art. 4, pct. 4.2 din anexa nr. 1, raspund pentru aplicarea prevederilor prezentului regulament pentru operatiunile valutare efectuate.
Reamintim faptul ca potrivit art. 3 “Operatiuni valutare intre rezidenti”:
- Platile, incasarile, transferurile si orice alte asemenea operatiuni care decurg din vanzari de bunuri si prestari de servicii intre rezidenti, indiferent de raportul juridic care le reglementeaza, se realizeaza numai in moneda nationala (leu), cu exceptia operatiunilor prevazute in anexa nr. 2 «Categorii de rezidenti care pot efectua operatiuni in valuta», care se pot efectua si in valuta.
- Platile, incasarile, transferurile si orice alte asemenea operatiuni intre rezidenti care decurg din remunerarea muncii prestate, indiferent de raportul juridic care le reglementeaza, se realizeaza numai in moneda nationala (leu).
- Toate celelalte operatiuni intre rezidenti care nu fac obiectul alin. (1) si (11) pot fi efectuate in mod liber, fie in moneda nationala (leu), fie in valuta. In cadrul acestor operatiuni se includ, fara a avea caracter limitativ, operatiunile reprezentand fluxuri financiare generate de acordarea de credite, constituirea de depozite, tranzactiile cu titluri de valoare si repartizarea de dividende.
- Operatiunile prevazute la alineatul anterior si in anexa nr. 2 la prezentul regulament se pot efectua si in valuta, numai pe baza acordului de vointa al partilor.
Noul regulament BNR, precizeaza ca urmatoarele institutii au obligatia verificarii respectarii prevederilor art. 3 pentru operatiunile valutare dispuse de clientii acestora:
- institutiile de credit pentru care Banca Nationala a Romaniei este autoritate competenta potrivit Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 99/2006 privind institutiile de credit si adecvarea capitalului, aprobata cu modificari si completari prin Legea nr. 227/2007, cu modificarile si completarile ulterioare;
- institutiile emitente de moneda electronica pentru care Banca Nationala a Romaniei este autoritatea responsabila cu supravegherea respectarii dispozitiilor in sensul Legii nr. 210/2019 privind activitatea de emitere de moneda electronica;
- institutiile de plata pentru care Banca Nationala a Romaniei este autoritatea responsabila cu supravegherea respectarii dispozitiilor in sensul Legii nr. 209/2019 privind serviciile de plata si pentru modificarea unor acte normative;
- institutiile financiare nebancare in sensul Legii nr. 93/2009 privind institutiile financiare nebancare, cu modificarile si completarile ulterioare, inscrise in Registrul general;
- sucursalele din Romania ale institutiilor straine mentionate la lit. a)-d).
Operatiunile valutare se efectueaza de catre institutiile prevazute anterior in conformitate cu normele proprii emise in acest scop si cu celelalte dispozitii legale in vigoare.
Normele vor contine prevederi cel putin cu privire la documentele si informatiile necesare pentru incadrarea operatiunilor in categoria celor care se pot efectua si in valuta, conform prevederilor art. 2, art. 3, alin. (2) si anexei nr. 2 la prezentul regulament.
In scopul asigurarii respectarii prevederilor prezentului regulament, suplimentar documentelor si informatiilor mentionate mai sus, institutiile indreptatite pot solicita clientilor orice alte informatii si documente justificative prevazute de normele proprii, considerate necesare pentru efectuarea operatiunilor in valuta dispuse de acestia.
Baza legala:
- Regulamentul BNR 6/2023 pentru modificarea si completarea Regulamentului Bancii Nationale a Romaniei nr. 4/2005 privind regimul valutar;
- Regulamentul 4/2005 privind regimul valutar – Republicare.