Im Amtsblatt (Teil I) Nr. 724 vom 7. August 2023 wurde die BNR-Verordnung Nr. 6/2023 zur Änderung und Ergänzung der Verordnung der Rumänischen Nationalbank Nr. 4/2005 über das Devisenregime veröffentlicht.
Wir weisen darauf hin, dass gemäß Artikel 4, Punkt 4.2 des Anhangs Nr. 1 (BNR-Verordnung Nr. 4/2005) Gebietsansässige definiert sind als:
a) natürliche Personen – rumänische Staatsangehörige, ausländische Staatsangehörige und Staatenlose, die ihren Wohnsitz in Rumänien haben und sich durch einen nach dem Gesetz ausgestellten Ausweis ausweisen können;
b) juristische und andere Personen mit Sitz in Rumänien sowie natürliche Personen – rumänische Staatsangehörige, ausländische Staatsangehörige und Staatenlose – mit Wohnsitz/Wohnort in Rumänien, die befugt und/oder registriert sind, auf dem rumänischen Staatsgebiet unter den in den geltenden Rechtsvorschriften vorgesehenen Bedingungen selbständig wirtschaftliche Tätigkeiten auszuüben;
c) Zweigstellen, Agenturen, Vertretungen, Büros ausländischer juristischer Personen sowie anderer ausländischer Einrichtungen, die in Rumänien registriert und/oder zur Ausübung ihrer Tätigkeit berechtigt sind;
d) Botschaften, Konsulate und andere ständige Vertretungen und Missionen Rumäniens im Ausland.
Gemäß den neuen Änderungen wird präzisiert, dass Gebietsansässige im Sinne von Artikel 4, Punkt 4.2 des Anhangs Nr. 1 für die Anwendung der Bestimmungen dieser Verordnung bei der Durchführung von Devisengeschäften verantwortlich sind.
Wir erinnern daran, dass gemäß Artikel 3 „Devisengeschäfte zwischen Gebietsansässigen“:
- Zahlungen, Eingänge, Überweisungen und sonstige Transaktionen, die sich aus dem Verkauf von Waren und der Erbringung von Dienstleistungen zwischen Gebietsansässigen ergeben, werden ungeachtet des für sie geltenden Rechtsverhältnisses nur in Landeswährung (Leu) getätigt, mit Ausnahme der in Anhang Nr. 2 „Kategorien von Gebietsansässigen, die Transaktionen in ausländischer Währung tätigen können“ genannten Transaktionen, die auch in ausländischer Währung getätigt werden können.
- Zahlungen, Eingänge, Überweisungen und sonstige Transaktionen zwischen Gebietsansässigen, die sich aus dem Entgelt für geleistete Arbeit ergeben, werden unabhängig von dem für sie geltenden Rechtsverhältnis nur in Landeswährung (Leu) getätigt.
- Alle anderen Transaktionen zwischen Gebietsansässigen, die nicht unter die Absätze 1 und 11 fallen, können entweder in Landeswährung (Leu) oder in Fremdwährung frei getätigt werden. Zu diesen Transaktionen gehören unter anderem Transaktionen, die Finanzströme darstellen, die durch die Gewährung von Krediten, die Anlage von Einlagen, Transaktionen mit Wertpapieren und die Ausschüttung von Dividenden entstehen.
- Die im vorstehenden Absatz und im Anhang Nr. 2 zu dieser Verordnung genannten Geschäfte können auch in Fremdwährung abgewickelt werden, sofern die Parteien dies vereinbaren.
Die neue BNR-Verordnung legt fest, dass die folgenden Institute verpflichtet sind, die Einhaltung der Bestimmungen von Artikel 3 bei Devisengeschäften im Auftrag ihrer Kunden zu überprüfen:
a) Kreditinstitute, für die die Rumänische Nationalbank die zuständige Behörde gemäß der Dringlichkeitsverordnung der Regierung Nr. 99/2006 über Kreditinstitute und Kapitaladäquanz ist, die mit Änderungen und Ergänzungen durch das Gesetz Nr. 227/2007 genehmigt wurde, samt späteren Änderungen und Ergänzungen;
b) Institute, die elektronisches Geld ausgeben, für die die Rumänische Nationalbank die zuständige Behörde für die Überwachung der Einhaltung der Bestimmungen im Sinne des Gesetzes Nr. 210/2019 über die Tätigkeit der Ausgabe von elektronischem Geld ist
c) Zahlungsinstitute, für die die Rumänische Nationalbank die zuständige Behörde für die Überwachung der Einhaltung der Bestimmungen im Sinne des Gesetzes Nr. 209/2019 über Zahlungsdienste und für die Änderung einiger normativer Akte ist;
d) Nicht-Bank-Finanzinstitute im Sinne des Gesetzes Nr. 93/2009 über Nicht-Bank-Finanzinstitute in seiner geänderten und ergänzten Fassung, die im Allgemeinen Register eingetragen sind;
e) die Zweigstellen der in den Buchstaben a) bis d) genannten ausländischen Institute in Rumänien.
Devisengeschäfte werden von den zuvor bereitgestellten Institutionen gemäß ihren eigenen, zu diesem Zweck erlassenen Regeln und den übrigen geltenden Rechtsvorschriften durchgeführt.
Die Vorschriften enthalten zumindest Bestimmungen über die Dokumente und Informationen, die für die Einstufung von Geschäften in die Kategorie der Geschäfte erforderlich sind, die auch in Fremdwährung getätigt werden können, wie in Artikel 2, Artikel 3 Absatz 2 und Anhang Nr. 2 dieser Verordnung vorgesehen.
Um die Einhaltung der Bestimmungen dieser Verordnung zu gewährleisten, können die bezugsberechtigten Institute neben den obengenannten Unterlagen und Angaben von den Kunden alle weiteren in ihren eigenen Vorschriften vorgesehenen Informationen und Belege verlangen, die sie für die Durchführung der von ihnen in Auftrag gegebenen Fremdwährungsgeschäfte für erforderlich halten.
Rechtsgrundlage:
– BNR -Verordnung 6/2023 zur Änderung und Ergänzung der Verordnung der Rumänischen Nationalbank Nr. 4/2005 über die Devisenregelung;
– Verordnung 4/2005 über das Devisenregime – neu veröffentlicht.